En aquest bloc, aprendrem, pas a pas, com comptabilitzar les importacions amb IVA diferit dins d'Odoo. Per obtenir un solución Per a una experiència més immersiva, podeu revisar el vídeo explicatiu adjunt a continuació.
Primer, la factura d'importació s'ha de registrar amb el seu corresponent DUA, recordant que en les versions 17 i 18 i posteriors d'Odoo, el programa resta automàticament la base, deixant només l'IVA a pagar, per això indiquem el transitari a la factura.
• Un cop s'ha registrat la factura, podem anar al nostre formulari de declaració d'impostos 303. Allà podem veure la casella 33 amb l'import corresponent de l'impost d'entrada pagat.
• També recordeu que la casella 77 per a l'IVA diferit és completament editable, on podem afegir l'import de la casella 33. Aquesta casella ens permet alterar el resultat del formulari 303 indicant l'import de l'IVA diferit que no hem pagat a duana.
Un cop hàgim verificat el formulari 303, podem confirmar i crear l'apunt del diari. Aquest apunt mostrarà l'import anterior, ja que no reflecteix el nou total. Per tant, haurem d'ajustar manualment l'import per coincidir amb el nou formulari generat, reflectint el que hem pagat realment. La diferència resultant d'aquest ajustament s'ha de transferir al compte 472 (IVA suportat) perquè és un import que no podem deduir, ja que no l'hem pagat.
• Un cop s'hagi revisat l'entrada, només caldrà publicar-la i presentar el formulari 303 a l'Agència Tributària.