Entenem que pot haver-hi certa confusió pel que fa a la necessitat de fer anotacions de tancament al final de cada període comptable. No obstant això, segons els estàndards comptables i les millors pràctiques, no és obligatori fer manualment anotacions de tancament en el sentit tradicional quan es presenten els llibres al registre. Això és una cosa que Odoo també segueix en la seva sistema comptable Però no és l'únic programari, ja que els grans sistemes ERP també ho resolen de la mateixa manera. és l'únic programari, atès que els grans ERP també ho resolen de la mateixa manera.
A continuació expliquem com funciona el canvi d'any amb Odoo, com es distribueix el compte de pèrdues i guanys 129 de l'any anterior, i les preguntes més comunes.
També compartirem com crear correctament una entrada d'obertura a Odoo, tenint en compte els saldos dels anys anteriors i els saldos pendents.
-
Context i propòsit
- L'entrada d'obertura és essencial a l'inici d'un nou període comptable per transferir els saldos finals del període anterior al nou període.
- S'assegura que el saldo d'obertura del nou període reflecteix amb precisió la continuïtat dels comptes.
-
Preparació de dades preliminars
- Es compilen els saldos finals dels comptes de l'any anterior (actius, passius, patrimoni, etc.).
- Això també inclou saldos de factures pendents o transaccions no tancades.
-
Procés pas a pas a Odoo
- Reconciliar els comptes reconciliables de abans de l'obertura oficial a Odoo.
- Imprimeix un balanç de saldos actuals amb i sense detalls de l'empresa.
- Fes una anotació de reversió per aquests saldos comptables, deixant la comptabilitat a €0.
- Introduïu els saldos d'obertura oficials del programa Odoo anterior a la nostra secció de comptabilitat/entrades comptables d'Odoo, sempre datats un dia abans, és a dir, si volem obrir el 01/01/2026, posarem l'entrada datada el 31/12/2025.
- Una altra opció és fer una entrada per a les diferències entre el balanç oficial del programa anterior i el balanç actual d'Odoo.
-
Errors comuns i recomanacions
- Omissió d'un compte amb un saldo pendent que genera desequilibris.
- Mai utilitzeu subcomptes per a clients, proveïdors i creditors.
- Errors en l'assignació incorrecta de saldos negatius o positius.
- Verifiqueu que tots els comptes tancats estiguin inclosos o ajustats correctament.
-
Importància pràctica
- Assegura una continuïtat comptable coherent.
- Ajuda a evitar errors en els balanços per al nou exercici fiscal.
- Facilita l'auditoria o revisió comptable posterior.
Te mostramos un ejemplo de cómo realizar el mejor asiento de apertura en tu odoo, solo cuando inicias la contabilidad en Odoo:
Preguntes freqüents sobre la necessitat de tancament comptable
Aquesta és una pràctica que s'utilitzava quan la capacitat de processament del programs comptables Era més limitat. El fet que la comptabilitat "tanqués" feia que els càlculs fossin més fàcils, ja que per generar un informe no havien de calcular des de l'inici del període comptable sinó des de l'inici de l'any fiscal. Avui dia, aquesta restricció no existeix, així que els programes poden generar informes calculant totes les anotacions comptables sense problemes.
Odoo, com a programari de comptabilitat especialitzat, automatitza una gran part del procés. Quan s'utilitza el compte 129 (beneficis i pèrdues de l'any) per calcular i transferir el resultat final de l'any, no és necessari un apunt de tancament separat, ja que el sistema fa aquest ajustament automàticament i ho reflecteix correctament en els estats financers.
En altres paraules, amb les anotacions de tancament per a un any fiscal, el programari comptable tradicional calcula un estat de resultats afegint ingressos i restant despeses. Aquesta anotació tanca aquests comptes i proporciona un resultat que s'aplica al compte 129.
Amb aquest resultat, es fa una entrada de tancament i una entrada d'obertura, que en realitat són la mateixa entrada però invertida. Aquestes dues entrades no afegeixen valor als registres comptables.
No hi ha cap risc en no realitzar el tancament comptable, ja que no és necessari fer entrades de tancament manuals si estàs utilitzant Odoo, ja que el teu sistema s'assegura que tot està correctament registrat i d'acord amb les normatives.
Per al funcionament adequat, es recomana utilitzar els mòduls OCA Mis Builder o els balanços amb els informes estàndard d'Odoo. De vegades, utilitzar ambdós genera discrepàncies depenent de com es distribueix el resultat comptable, tal com s'explica en el vídeo anterior.
Contaldia té més de 500 clients treballant d'aquesta manera sense cap problema més enllà de consultes ocasionals d'assessors i auditors.